Решение о привлечении сети "Грааль" к ответственности за совершение налогового правонарушения было вынесено еще в ноябре 2012 года. Основанием послужили итоги проверки за период с января 2009 по декабрь 2011 года. У налоговиков возникли претензии к взаимодействию компании с фирмами "Парадиз", "Ратион", "Полимет", "Поливтор", "Хом Трейд". "Граалю" доначислили НДС, выписали пени и штрафы на общую сумму свыше 1,7 млн. рублей. Кроме того, налоговая служба доказала завышение убытков по налогу на прибыль в сумме более 6,5 млн. рублей.
Как следует из материалов арбитражного суда, все перечисленные выше фирмы зарегистрированы в Новосибирске и Алтайском крае. И у них есть много общего. Во-первых, эти компании уже ликвидированы, их расчетные счета закрыты.
Во-вторых, сведений о наличии у них транспорта и персонала нет.
В-третьих, почти у всех фигурантов дела заявленный вид хозяйственной деятельности — обработка металлических отходов и лома металла. А поставляли они "Граалю", судя по счетам-фактурам, например, сельскохозяйственную продукцию. Директор "Парадиза" Рыковский является руководителем и учредителем более 50 организаций, у которых единый юридический адрес в Новосибирске. Директор "Ратиона" Силаков заявил налоговикам, что в 2008–2011 годах отбывал наказание в местах лишения свободы и об этой фирме ничего не знает. Не знают об этих юридических лицах и многие другие граждане, чьи подписи стоят на документах. Впрочем, экспертиза показала, что многие подписи поддельные. Денежными счетами фирм "Поливтор", "Полимет", "Парадиз" распоряжался некто Счастный. IP-адрес у них был один. Однако Счастный на допросе утверждал, что с торговой сетью "Грааль" вообще не знаком.
Добавим, что в сети "Грааль" с выводами налоговой службы и судов первой и второй инстанций не согласны. В жалобе в ФАС Западно-Сибирского округа представители компании ссылались на неправильное применение судами норм материального права, несоответствие выводов фактическим обстоятельствам дела и представленным доказательствам. Однако предыдущие решения были оставлены в силе.
Справка
Торговая сеть "Грааль" была создана в 1995 году. Занимается реализацией товаров для дома (посуда, текстиль, предметы интерьера и т. д.). У нее, судя по данным официального сайта, шесть магазинов: два в Барнауле, по одному в Бийске, Славгороде, Рубцовске и Горно-Алтайске. При этом на сайте сети размещено объявление о сдаче в аренду торговых площадей в Бийске, а также здания на пр. Красноармейском, 26 и сдаче в аренду или продаже площадей на ул. Кулагина, 8-в в Барнауле.
Самое важное - в нашем Telegram-канале
