Новость: Заплатить налоги и остаться в плюсе: как правильно оформить декларацию

Какой доход нужно декларировать?

Определенные виды получаемых доходов надо декларировать. В большинстве случаев это касается дохода, с которого налог не удерживается налоговым агентом, например, дохода от сдачи в аренду недвижимости физическим лицам или доход от продажи имущества (если он не подпадает под льготу). Физлицо должно самостоятельно рассчитать налог с дохода, задекларировать доход путем подачи декларации по форме 3-НДФЛ и перечислить НДФЛ в бюджет в установленные сроки (ст. 228 НК РФ).

Как уменьшить сумму налога?

Некоторые доходы можно уменьшить на налоговый вычет. Налоговый вычет по НДФЛ — это сумма, которую можно вычесть из облагаемого дохода и которая, соответственно, уменьшает налог.

Существует несколько видов налоговых вычетов (ст. 218, 219, 220, 220.1, 220.2, 221 НК РФ):

стандартный вычет на себя и на ребенка;
имущественный вычет при покупке жилья и земельных участков;
имущественный вычет при продаже определенных видов имущества;
социальные вычеты на обучение, лечение, физкультурно-оздоровительные услуги, на дополнительные меры по пенсионному обеспечению;
вычет на благотворительность;
инвестиционные вычеты при открытии ИИС и по операциям с ценными бумагами;
профессиональные вычеты для физлиц, оказывающих услуги, выполняющих работы по ГПД или получающих авторское вознаграждение;
вычеты при переносе на будущее убытков по операциям с ценными бумагами и от участия в инвестиционном товариществе.

Размер по каждому виду вычетов свой. Например, ежемесячные стандартные вычеты на детей – 1 400 руб. (на первого и второго ребенка) и 3 000 руб. (на третьего ребенка). Социальный вычет на обучение, лечение, фитнес, добровольное личное страхование и т.д. – не более 120 000 руб. в год по всем видам расходов. Вычет на дорогостоящее лечение – в размере произведенных расходов без ограничений и т.д.

Для получения вычета в большинстве случаев нужно подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ — это письменное заявление физического лица о своих доходах и расходах за год. Если вы получили доход, то подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую — ваша обязанность. А если вы имеете право на вычет, то сдавать или не сдавать декларацию - это ваш выбор.

Декларация.

Фото: компания ПРОКС.

Как заполнить налоговую декларацию?

Самый простой способ заполнить декларацию – сделать это через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. При заполнении декларации необходимо указать лишь недостающие данные о доходе, источнике дохода, при необходимости – налоговые вычеты. Программа сразу же проверит правильность заполнения декларации и выдаст нужные подсказки. Декларация подписывается электронной подписью и отправляется в налоговую инспекцию простым нажатием кнопки. К декларации нужно приложить документы, подтверждающие получение дохода и право на налоговые вычеты.

Если доступа к Личному кабинету нет, то можно заполнить декларацию на бумаге и лично отнести ее в налоговую инспекцию или отправить по почте заказным письмом с описью вложения.

Можно ли снизить сумму уплачиваемого налога?

Главное при заполнении формы 3-НДФЛ – это не тщательность и даже не строгое следование правилам. Хотя, безусловно, это очень важно для исключения ошибок и экономии сил и времени. Главный секрет грамотного заполнения формы 3-НДФЛ – в использовании всех законных возможностей для снижения суммы уплачиваемых налогов.

Чтобы минимизировать сумму налогов, нужно найти законные варианты снижения налоговой базы. Сделать это самому сложно, так как придется разбираться в большом количестве налоговых норм, особенностей их применения и толкования на практике.

Между тем, к примеру, при продаже квартиры или дома при грамотном подходе к заполнению декларации можно сэкономить очень и очень существенные суммы. Поэтому в такой, внешне несложной процедуре, как заполнение 3-НДФЛ, помощь налогового профессионала просто незаменима.

Чтобы правильно декларировать доходы и оформить налоговые вычеты, обратитесь в компанию ПРОКС. Специалисты ПРОКСа оформят все бумаги грамотно и быстро, с учетом ваших интересов и возможных выгод.